满客宝智慧食堂

1 目 的 

为规范食堂财务管理工作，加强食堂经费计划、审核、使用、结算管理，特制定本规定。 

2 范 围 

本规定适用于阳光凯迪新能源集团有限公司员工食堂财务管理工作。 

3 定 义 

3.1成本核算：指食堂收支财务账目，包括核算食堂餐费，物资消耗。 3.2食堂物资台账：指食堂物资出入库、上存及下存物资登记造册。 

3.3成本：指产品制作过程所产生的全部直接成本，即直接构成食品的原料、辅助原料、调味料等食材，即食材成本。 

3.4餐标是员工工作餐的食材及燃料经费标准。 3.5修理费用：主要指各种设备的检修费用。 

3.6低值易耗品：价值低于2000元以下的物品、用具称之为低值易耗品，如部分厨具、电器、餐具、一次性耗材用品等。 

3.7洗涤费用：主要包括洗洁精、洗衣粉、洗手液等洗涤用品的费用。 3.8劳保用品：主要包括工作服、防滑鞋、手套。 

3.9原始凭证是在经济业务发生时直接取得或填制的，用以记录经济业务的主要内容和完成情况，明确经济责任的书面证明，是编制记账凭证的依据，是进行会计核算的原始资料。 

3.10记账凭证是指对经济业务事项按其性质加以分类，确定会计分录，并据以登记会计账簿的凭证。 

4 职 责 

4.1行政与公共事务管理中心后勤保障部： a) 审核食堂经费开支； b) 建立食堂财务账目； c) 审核食堂台账及票据； d) 食堂周转资金； e) 供应商货款结算； 

f) 负责成本核算； 

g) 办理食堂票据审批签字手续； h) 分摊食堂经费。 

4.2伙食监督委员会：监督食堂经费开支。 4.3成本控制中心：审核食堂经费计划。 4.4餐饮部长： a) 制定餐饮经费计划； 

b) 审核日常食材、低耗费用开支； c) 审核库房物存及台账； d) 复核预付款。 

4.5厨师长：食材成本控制。 4.6食堂保管: 

a) 审核供应商原始票据； b) 填制报销凭证； 

c) 建立食堂物资出入库台账；  d) 提供餐费分摊依据。 

5 程 序 

5.1食堂成本核算 5.1.1日成本核算 

a) 日成本核算报表包括当日成本核算表、当日物质入库表、当日物质出库表、当日物质下存表； 

b) 日成本核算报表需有保管员、成本核算员、餐饮部长签字； 

c) 日成本核算报表次日9:00前在食堂就餐大厅张贴公布并上交伙监会，遇节假日顺延； 

d) 要求数据真实、准确； 

e）日成本核算报表一式三份，伙监会一份，伙食公布栏，保管存档一份。 5.1.2月成本核算 

a) 月成本核算报表包括月物质入库汇总表、月物质出库汇总表、月物质盘存表、月经费分摊平衡表、月经费收支平衡表、月物质消耗对比表； 

b) 月物质盘存有财务人员、伙监委人员监盘、盘存表需有监盘人及保管员签字，盘存

7.3食堂物资出库单（领料单）

 7.4食堂物资入库单 

7.5食堂物资计划单 

7.6 ___月食堂收支明细表 

7.7 ___月库存材料出入库明细表 

7.8 ___月餐费分摊确认表 

7.9 ___月物资消耗对

    满客宝智慧食堂支持食堂的宏观的成本核算及精确到单个菜的核算，根据单项菜品的成本反算指导价等；还支持各种统计报表，包括营业数据、采购、供应等报表，并且支持定制化报表开发，以满足企业食堂日常需求。